ΑΑΔΕ: Απάτη μαμούθ 720 εκατ. ευρώ με εικονικά τιμολόγια από 147 επιχειρήσεις

Η ΑΑΔΕ αποκάλυψε ένα γιγαντιαίο κύκλωμα εικονικών τιμολογίων συνολικής αξίας 718,1 εκατ. ευρώ, στο οποίο εμπλέκονται 147 επιχειρήσεις από διάφορους κλάδους. Η φοροδιαφυγή αφορά το έτος 2025, με το Δημόσιο να στερείται 143,5 εκατ. ευρώ από τη μη απόδοση ΦΠΑ, γεγονός που πυροδοτεί νέο κύμα αυστηρών ελέγχων.

Η αποκάλυψη αυτής της εκτεταμένης απάτης έρχεται ως αποτέλεσμα της εντατικοποίησης των ψηφιακών διασταυρώσεων και της χρήσης προηγμένων αλγορίθμων από την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων. Η στρατηγική της Αρχής εστιάζει πλέον στον εντοπισμό κυκλωμάτων εικονικών συναλλαγών που υπονομεύουν τον υγιή ανταγωνισμό και στερούν κρίσιμους πόρους από τα κρατικά ταμεία.

Η ακτινογραφία της φοροδιαφυγής ανά κλάδο

Σύμφωνα με τα στοιχεία που έδωσε στη δημοσιότητα η ΑΑΔΕ, οι ελεγκτές εντόπισαν συνολικά 147 επιχειρήσεις που συμμετείχαν σε κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών παραστατικών. Η συνολική αξία των συναλλαγών αυτών αγγίζει τα 718.128.098,16 ευρώ, ενώ ο ΦΠΑ που δεν αποδόθηκε ανέρχεται σε 143.506.427,39 ευρώ.

Ο κατασκευαστικός κλάδος βρίσκεται στην κορυφή της λίστας, με 37 επιχειρήσεις να έχουν εκδώσει περισσότερα από 20.000 εικονικά τιμολόγια. Η αξία αυτών των παραστατικών ξεπερνά τα 214 εκατ. ευρώ, με τη ζημία για το Δημόσιο από τον ΦΠΑ να αγγίζει τα 50,1 εκατ. ευρώ, αναδεικνύοντας δομικά προβλήματα στη φορολογική συμμόρφωση του τομέα.

Σημαντική είναι και η εμπλοκή του χονδρικού εμπορίου τροφίμων, όπου 14 επιχειρήσεις διακίνησαν εικονικά τιμολόγια αξίας 81,8 εκατ. ευρώ. Σε αυτή την περίπτωση, η μη απόδοση του ΦΠΑ ανήλθε σε 11,7 εκατ. ευρώ, επιβεβαιώνοντας ότι οι έλεγχοι της ΑΑΔΕ μπαίνουν στο μικροσκόπιο για συγκεκριμένους ΚΑΔ με υψηλό κίνδυνο παραβατικότητας.

Η απάτη στην τεχνολογία και τις υπηρεσίες

Ιδιαίτερο ενδιαφέρον παρουσιάζουν τα ευρήματα στον κλάδο της λιανικής πώλησης κινητών τηλεφώνων και ηλεκτρονικών υπολογιστών. Μόλις 5 επιχειρήσεις κατάφεραν να εκδώσουν εικονικά παραστατικά αξίας 58 εκατ. ευρώ, στερώντας από το κράτος 9,6 εκατ. ευρώ σε ΦΠΑ, γεγονός που υποδηλώνει τη χρήση εξελιγμένων μεθόδων απάτης.

Επιπλέον, ο κλάδος της εμπορικής διαμεσολάβησης και των επιχειρηματικών υπηρεσιών φαίνεται να αποτελεί πρόσφορο έδαφος για τέτοιες πρακτικές. Συνολικά 54 επιχειρήσεις σε αυτούς τους τομείς εξέδωσαν τιμολόγια αξίας σχεδόν 250 εκατ. ευρώ, με τον ΦΠΑ που «χάθηκε» να ξεπερνά τα 55 εκατ. ευρώ.

Σύμφωνα με τις εκτιμήσεις έμπειρων φοροτεχνικών κύκλων, η συγκεκριμένη υπόθεση αποτελεί κλασικό παράδειγμα απάτης τύπου καρουζέλ (Carousel Fraud) — μια μέθοδος όπου επιχειρήσεις εισπράττουν ΦΠΑ από πελάτες αλλά εξαφανίζονται πριν τον αποδώσουν στο κράτος — η οποία απαιτεί διασυνοριακή και διυπηρεσιακή συνεργασία για την πλήρη εξάρθρωσή της.

Αυστηροποίηση των ελέγχων και ψηφιακά εργαλεία

Η φορολογική διοίκηση προειδοποιεί ότι οι έλεγχοι θα συνεχιστούν με αμείωτη ένταση, αξιοποιώντας το νέο ψηφιακό σύστημα PARE για την αποτελεσματικότερη χαρτογράφηση των παραβατών. Στόχος είναι η απομόνωση των στρατηγικών κακοπληρωτών και η διασφάλιση ότι οι επιστροφές φόρων θα κατευθύνονται μόνο σε συνεπείς επιχειρήσεις.

Επισημαίνεται από παράγοντες της αγοράς ότι η επιβολή προστίμων, όπως το πρόσφατο πρόστιμο 1,75 εκατ. ευρώ σε παρόμοια υπόθεση, αποτελεί μόνο την αρχή. Οι επιχειρήσεις που εμπλέκονται σε τέτοια κυκλώματα αντιμετωπίζουν πλέον ποινικές διώξεις και μόνιμο αποκλεισμό από κάθε είδους κρατική ενίσχυση ή χρηματοδοτικό εργαλείο.

Η επόμενη μέρα για τη φορολογική διοίκηση περιλαμβάνει την πλήρη ψηφιοποίηση των συναλλαγών, καθιστώντας σχεδόν αδύνατη την έκδοση εικονικών παραστατικών στο μέλλον. Η ΑΑΔΕ αναμένεται να ανακοινώσει σύντομα νέα μέτρα για την αυτόματη διασταύρωση των δεδομένων myDATA, κλείνοντας οριστικά τα «παράθυρα» της φοροδιαφυγής.