ΑΑΔΕ: Σαρωτικοί έλεγχοι σε τράπεζες και επενδύσεις για ύποπτες συναλλαγές

Η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) ενεργοποιεί ένα εκτεταμένο πρόγραμμα ελέγχων σε τραπεζικές συναλλαγές και επενδυτικές κινήσεις, αξιοποιώντας εργαλεία τεχνητής νοημοσύνης και το ευρωπαϊκό σύστημα αυτόματης ανταλλαγής πληροφοριών. Στο επίκεντρο βρίσκονται φυσικά πρόσωπα και χρηματοπιστωτικοί φορείς που δεν συμμορφώθηκαν με τις υποχρεώσεις υποβολής στοιχείων για το 2024, αντιμετωπίζοντας πλέον βαριές διοικητικές κυρώσεις.

Η εντατικοποίηση των ελέγχων από τη φορολογική διοίκηση αποτελεί μέρος μιας ευρύτερης στρατηγικής για την ψηφιακή θωράκιση των δημοσίων εσόδων, η οποία εδράζεται στην πλήρη ενσωμάτωση των ευρωπαϊκών οδηγιών για τη διαφάνεια. Η κίνηση αυτή έρχεται σε μια περίοδο όπου η αυτόματη ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ των κρατών-μελών της ΕΕ επιτρέπει την ταυτοποίηση περιουσιακών στοιχείων που στο παρελθόν παρέμεναν αόρατα από τις εγχώριες αρχές.

Στο στόχαστρο οι μηδενικές αναφορές και οι διασυνοριακές κινήσεις

Σύμφωνα με το ρεπορτάζ, οι έλεγχοι επικεντρώνονται σε τράπεζες, επενδυτικές εταιρείες και εκδότες πιστωτικών καρτών οι οποίοι παρέλειψαν να υποβάλουν τις απαιτούμενες αναφορές για το έτος 2024. Ιδιαίτερη σημασία έχει το γεγονός ότι ακόμη και οι «μηδενικές» αναφορές θεωρούνται υποχρεωτικές, καθώς η απουσία τους εκλαμβάνεται ως ένδειξη φορολογικής μη συμμόρφωσης. Η εξέλιξη αυτή συνδέεται με το πρόσφατο άλμα στους φορολογικούς ελέγχους που καταγράφει η ΑΑΔΕ, στοχεύοντας στην εκκαθάριση του χρηματοπιστωτικού συστήματος από γκρίζες ζώνες.

Οι ελεγκτικοί μηχανισμοί δίνουν πλέον προτεραιότητα σε σύνθετες συναλλαγές, όπως οι κινήσεις σε διασυνοριακούς τραπεζικούς λογαριασμούς και οι περίπλοκες επενδυτικές δομές που συχνά χρησιμοποιούνται για την απόκρυψη κεφαλαίων. Οι περιπτώσεις αυτές συχνά συνδέονται με ευρύτερες έρευνες για το ξέπλυμα χρήματος, όπου η ΑΑΔΕ συνεργάζεται στενά με διεθνείς φορείς για τον εντοπισμό παράνομων ροών.

Η τεχνητή νοημοσύνη ως εργαλείο εντοπισμού ασυμφωνιών

Η χρήση εργαλείων ανάλυσης μεγάλου όγκου δεδομένων (big data) επιτρέπει στην ΑΑΔΕ να εντοπίζει κραυγαλέες ασυμφωνίες μεταξύ των δηλωθέντων εισοδημάτων και των πραγματικών χρηματικών ροών. Χαρακτηριστικό παράδειγμα αποτελεί η περίπτωση φορολογουμένου με ετήσιο εισόδημα 25.000 ευρώ, ο οποίος πραγματοποιούσε εμβάσματα δεκάδων χιλιάδων ευρώ σε επενδυτικούς λογαριασμούς του εξωτερικού χωρίς νόμιμη δικαιολόγηση. Τέτοιου είδους μοτίβα ενεργοποιούν αυτόματα σήματα κινδύνου στα συστήματα της Αρχής.

Οικονομικοί αναλυτές επισημαίνουν ότι η ενσωμάτωση αλγορίθμων τεχνητής νοημοσύνης μειώνει δραστικά τον χρόνο εντοπισμού των παραβάσεων, καθιστώντας τον έλεγχο σχεδόν «χειρουργικό». Η αγορά φαίνεται να προεξοφλεί μια περίοδο αυστηρής εποπτείας, καθώς η νέα ευρωπαϊκή αρχή AMLA αναμένεται να ενισχύσει περαιτέρω το πλαίσιο ελέγχου των τραπεζικών κολοσσών και των επενδυτικών ιδρυμάτων σε ολόκληρη την Ένωση.

Οι παγίδες των επενδύσεων και η επόμενη μέρα

Στο μικροσκόπιο μπαίνουν επίσης οι βραχυπρόθεσμες ρευστοποιήσεις επενδυτικών προϊόντων υψηλού ρίσκου. Πολλοί φορολογούμενοι επιχειρούν να επανατοποθετήσουν κεφάλαια μέσω διαφορετικών θεματοφυλακών για να θολώσουν τα ίχνη των κερδών τους, όμως οι διασταυρώσεις με αλλοδαπές αρχές αποκαλύπτουν πλέον αδήλωτους τόκους και μερίσματα. Παράλληλα, οι κοινοί τραπεζικοί λογαριασμοί παραμένουν ένα πεδίο όπου η ΑΑΔΕ αναζητά άτυπες δωρεές και αδικαιολόγητες μεταφορές χρημάτων.

Η επόμενη μέρα των ελέγχων αναμένεται να φέρει αυστηρά διοικητικά πρόστιμα για όσους φορείς καθυστερούν να παράσχουν διευκρινίσεις για ύποπτες εισερχόμενες ροές από τρίτες χώρες. Η φορολογική διοίκηση ξεκαθαρίζει ότι η αμέλεια στην παροχή στοιχείων δεν θα γίνεται πλέον ανεκτή, καθώς η διαφάνεια στις συναλλαγές αποτελεί πυλώνα της δημοσιονομικής σταθερότητας.