Σύμφωνα με πληροφορίες της ΑΑΔΕ, ελεγκτικές διαδικασίες αποκάλυψαν μια υπόθεση απάτης στον χώρο των πολυτελών μεταχειρισμένων αυτοκινήτων που αφορά διασυνοριακές συναλλαγές εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Η έρευνα δείχνει ότι μια βουλγαρική εταιρεία βιτρίνα φέρεται να λειτουργούσε ως ενδιάμεσος αγοραστής, ενώ ελληνικές επιχειρήσεις κατέθεταν τιμολόγια που επικαλούνταν το Καθεστώς Περιθωρίου Κέρδους για τις συναλλαγές.
Στην πράξη τα αυτοκίνητα αγοράζονταν από τη Γερμανία στο κανονικό καθεστώς ΦΠΑ και στη συνέχεια εισάγονταν στην Ελλάδα με δικαιολογητικά που εμφάνιζαν μειωμένη φορολογική επιβάρυνση, με αποτέλεσμα την αποφυγή πληρωμής ΦΠΑ κατά τον τελωνισμό των οχημάτων.
Μηχανισμός της απάτης
Τα ευρήματα των ελεγκτικών υπηρεσιών δείχνουν πως η βουλγαρική εταιρεία προμηθευόταν οχήματα από τη Γερμανία και τα τιμολογούσε σε ελληνικές εταιρείες εμφανίζοντας ότι εφαρμόζεται το Καθεστώς Περιθωρίου Κέρδους, με αποτέλεσμα ο ΦΠΑ να υπολογίζεται μόνο επί του κέρδους και όχι επί της συνολικής αξίας.
Η πρακτική αυτή επέτρεψε σε τρίτα μέρη να προσκομίσουν τα τιμολόγια στις τελωνειακές αρχές για τον τελωνισμό των οχημάτων, μειώνοντας τη φορολογική επιβάρυνση.
Οι έλεγχοι επιβεβαιώνουν ότι υπήρξε συστηματική χρήση παραπλανητικών παραστατικών, ενώ συνεχίζονται οι έρευνες για πιθανές επιπλέον συναλλαγές. Επισημαίνεται ότι οι αναλυτικές διασταυρώσεις έγιναν με τη συνδρομή ελεγκτικών υπηρεσιών ΑΑΔΕ και ηλεκτρονικών δεδομένων.
Οικονομικές επιπτώσεις
Οι αρχικοί υπολογισμοί αναφέρουν ότι έχουν εντοπιστεί τουλάχιστον 19 οχήματα, κυρίως υψηλής αξίας, με συνολικό τίμημα που ξεπερνά τις 885.000 ευρώ, ενώ η απώλεια ΦΠΑ για το Δημόσιο εκτιμάται ότι υπερβαίνει τις 212.000 ευρώ. Τα νούμερα αυτά προέρχονται από τις καταγεγραμμένες συναλλαγές που έχουν ήδη ελεγχθεί.
Η οικονομική διάσταση της υπόθεσης δεν περιορίζεται μόνο στο άμεσο δημοσιονομικό κόστος, καθώς η υπόθεση διερευνάται για να προσδιοριστεί εάν το ίδιο μοντέλο εφαρμόστηκε και σε άλλες περιπτώσεις. Παράλληλα, συνεργασίες με φορολογικές αρχές άλλων κρατών ενδέχεται να απαιτηθούν για πλήρη απεικόνιση των κινήσεων.
Πορεία της έρευνας
Η ΑΑΔΕ αξιοποιεί ψηφιακά εργαλεία και διαδικασίες διασταύρωσης στοιχείων για τον εντοπισμό των συναλλαγών και των εμπλεκόμενων εταιρειών, ενώ συνεχίζονται οι προκαταρκτικές ενέργειες για την ανάκτηση των φορολογικών απωλειών. Οι αρμόδιες υπηρεσίες επεκτείνουν τον έλεγχο όπου υπάρχουν ενδείξεις ανάλογων πρακτικών.
Κατά την εξέλιξη της υπόθεσης θα διευκρινιστούν οι νομικές ευθύνες και τα πιθανά διοικητικά ή ποινικά μέτρα, καθώς οι αρμόδιες αρχές συλλέγουν αποδεικτικά στοιχεία και διερευνούν τυχόν διασυνδέσεις με άλλες επιχειρήσεις. Επιπλέον, γίνεται διασταύρωση στοιχείων για την πιθανή εφαρμογή της μεθόδου σε άλλες συναλλαγές διασταύρωση δεδομένων ΦΠΑ.
Η υπόθεση παραμένει υπό διερεύνηση και οι ελεγκτικές διαδικασίες συνεχίζονται για τον πλήρη εντοπισμό του δικτύου και την αποκατάσταση των απωλειών του Δημοσίου, με στόχο τη διασφάλιση της φορολογικής νομιμότητας.
